تقييم مخصص الخسارة باستخدام الاختبار الخلفي Back Testing

نوع المستند : المقالة الأصلية

المؤلفون

قسم التأمين والعلوم الإكتوارية، كلية التجارة، جامعة القاهرة، الجيزة 12613، مصر

المستخلص

يهدف هذا البحث إلى تقييم أفضل تقدير لمخصص الخسارة من خلال استخدام الاختبار الخلفي Back Testing (BT)، وتم الاعتماد على هذا الاختبار للتحقق من صحة وموثوقية النماذج والأساليب المطبقة في شركات التأمين من خلال مقارنة بعض الطرق التقليدية والنماذج العشوائية مثل طريقة التسلسل السلمي Chain ladder (CL) وبورنهيترفيرغسون Bornhuetter - Ferguson (BF) وبوتستراب ماك Bootstrap Mack  ونموذج بواسون ذي التشتت الزائد Over Dispersed Poisson (ODP) ومقارنة القيم الفعلية والمتوقعة للنماذج واختيار النموذج الذي يحقق أفضل تقدير لمخصص الخسارة وأقل خطأ بين القيم الفعلية والمتوقعة، وتوصلت النتائج إلى أن نموذج Bootstrap Mack هو النموذج الذي يحقق أفضل تقدير وأقل خطأ لمخصص الخسارة بتحقيق فائض بمبلغ مليون جنيه.

الكلمات الرئيسية

الموضوعات الرئيسية